(1)事業計画書が必要になるケースは？

あなたは、素晴らしいアイディアを思いつき、起業の決意をしたとします。まずは、「資金調達だ！」と意気込み、地方銀行や都市銀行から融資を得るために、銀行の扉をたたいたとしましょう。おそらく、銀行の融資担当者は、あなたの話を親身に聞いてくれると思います。しかし、融資の具体的な話になると、担当者は、丁重に断りを入れ、日本政策金融公庫の「新創業融資制度」を勧めてくるでしょう。これは、民間の金融機関では、確実に元本と利息を貸し付け先から回収する必要があるため、「実績のない」事業には融資ができないことになっているからです。

意気消沈し、銀行を出たあなたは、帰りの電車の中で、i-phoneを使って、日本政策金融公庫のWebsiteで創業融資の情報を探し始めると、融資申請にあたり、「創業計画書」を添付しなければならないことに気付くでしょう。そして、「そもそも、創業計画書って何なんだ？」とつぶやきながら、家路につくというのが想像できる光景です。

逆に、あなたがすでに会社を経営したり、事業を実績が2-3年間あったとします。この場合は、銀行は、融資に対して、真剣に検討してくれると思いますが、そもそも、何のために融資が必要であるかを明確にしなければなりません。つまり、銀行側は、「きっちり考えたうえで、資金を申請しているのか」という点を重視します。なぜなら、銀行は、貸した資金を確実に回収しなければならないからです。このとき、銀行に対して、過去の実績を示しつつ、今後着実に事業を伸ばすために、銀行融資が必要だとアピールするために、事業計画書は力を発揮してくれます。融資申請の際に、きっちりした事業計画書を添付していれば、融資申請の審査はスムーズに進むでしょう。

上記のケースは、一例ですが、一般に、事業計画が必要となるケースとして以下のような場合があります。

  • 新規事業の定義
  • 融資申請書の添付資料
  • 新製品の販売、販売促進活動、事業拡大の実現性を評価するため
  • 株式発行による資金調達のため
  • 事業の価値を評価するため

(2)事業計画には何を含めればいいの？

事業計画書で絶対に欠かせないポイントは、あなたのビジネスが、毎年、コストを上回る売上を生み出す事業であることを証明することです。極論すれば、それ以外の点は、読み手にニーズ応じて、事業計画の構成要素を調整すればよいのです。
例えば、あなたが既存事業の拡大方針について友人や共同経営者などに説明する場合は、財務数値はそれほど重要ではなく、それをどうやって実行するかというオペレーションについての説明に重みをもたせます。
銀行向けに作成する場合は、銀行担当者の興味は返済可能性ですので、財務面にフォーカスした内容になります。注意しなければならないのは、事業計画に含まれた仮定は現実的であるか？月々のキャッシュフローで、返済できるだけの融資額を申請しているか？という点です。もし、月々の売上が100万円で、出費が120万円という状況が続くのであれば、銀行は絶対融資に応じないでしょう。
ベンチャーキャピタルに事業計画書を見せるのであれば、従業員・役員の質をアピールしなければなりません。不動産業では「立地が全て」といわれますが、ベンチャーキャピタリストの見方では、会社は、「人が全て」と捉えています。ベンチャーキャピタルは、事業の中核を担うメンバーの経験をつぶさにみますし、業界知識、過去にベンチャーを成功させた経験などについても確認します。

(3)イケてる事業計画書を作るには？

誰もが素晴らしいという事業計画書には、共通した特徴があります。例えば、以下を満たす事業計画書は、説得力があり、投資家が「ビビッと」くる可能性があります。

  •  よく考え込まれたアイディア。一言で簡潔表現できる事業アイディア
  •  明瞭で簡潔な文章
  •  論理的な構造
  •  具体的な数字を使い、数字の根拠が明確
  •  事業の成功に不可欠な経営メンバーの能力・技術について具体的に述べる
  •  利益が出ているところを見せる（利益が確実に出ることを証明する）

(4)事業計画書はお金を集める「名刺」

事業計画書は、起業家・経営者にとって、ある意味「名刺」のようなものです。つまり、初めて会う投資家や銀行融資担当者に対し、自分がどのような事業をやっているのかを説明し、実際にお金を引き出すためのきっかけとなる書類なのです。
初めて会う人に、綺麗でかっこいい名刺を渡したいと思うように、事業計画書も印象的である必要があります。誤字・脱字をチェックして、連番になっているかの確認。事業計画書を読んでいる途中にささない間違いでも見付けたら、この事業家は経営においても同じようにうっかりミスをしてしまうのではないかと疑ってかかるものです。
素晴らしい事業計画書を作れば、あたなが投資する価値のある人物だと、銀行、VC、他の投資家に積極的にアピールすることができます。
あなたの計画書は、簡潔明瞭で、洗練されたものであるか、さらに現実性があることを何度も確認してください。そして、あなたが、事業を実現させる才能を持ち、それを支えるチームメンバーに恵まれていることを示すのです。